Formation 'TVA à l’international : biens et services'
Objectifs
- Savoir réagir face aux divers droits et obligations en matière de TVA intracommunautaire et établir un lien systématique entre les obligations concernées (DEB/DES/CA3).
- Respecter le formalisme de la facturation intracommunautaire et connaître les documents et preuves à tenir à l’appui de la comptabilité.
Professionnels concernés
Sociétés réalisant des échanges de biens et/ou de services à l'international.
Niveau
(1) Professionnel
Pré-requis:
Bonne connaissance des mécanismes de la TVA.
Programme
Points clés
- Régime de TVA intracommunautaire
- Les obligations déclaratives
- Les échanges de biens à l’international
- Les échanges de services à l’international
Détails
Régime de TVA intracommunautaire : historique, situation actuelle et avenir du régime
Les obligations déclaratives
- Déclaration d’échanges de biens (DEB) :
– Champ d’application et contenu de la déclaration
– Mode de transmission - Déclaration européenne de services (DES) :
– Champ d’application et modalités de dépôt
– Délais et sanctions - Déclaration de chiffres d’affaires (CA3) :
– Ventilation des opérations (détail ligne par ligne) - Moyens de contrôles croisés par les services fiscaux et douaniers
- Les mentions obligatoires sur factures
- Document administratif unique (DAU)
Les échanges de biens à l’international :
- Acquisitions intracommunautaires et mouvements rattachés :
– Autoliquidation de TVA
– Droit à déduction - Livraisons intracommunautaires et mouvements rattachés :
– Preuves d’exonération - Ventes à distance / e-commerce
- Importations
– Autoliquidation en matière de TVA à l’importation - Exportations
- Régime de la franchise de TVA
Les échanges de services à l’international :
- Lieu d’imposition des prestations de services : les principes de taxation « B to B » et « B to C ».
- Focus Départements d’Outre-Mer.
- Étude par typologie de prestations :
– Les opérations exonérées par la Loi
– Les prestations de services rattachées à un immeuble
– Les prestations culturelles, artistiques, sportives, éducatives et récréatives
– Les travaux et expertises sur biens meubles corporels
– Les locations de moyens de transport
– Les prestations de transport et prestations accessoires
– Les prestations de services de restaurant et de restauration
– Les prestations de services des intermédiaires transparents
– Les prestations immatérielles.
Actualités
Réforme de la TVA intracommunautaire 2020 : impact de la Directive « Quick fixes » sur le régime de TVA intracommunautaire.
Moyens pédagogiques
De nombreux exemples, permettant d’échanger sur les cas pratiques des stagiaires.
Evaluation des stagiaires
Une évaluation réalisée sur les points clés de la formation permet de valider les acquis avant de remettre leur certificat aux stagiaires.
Assistance ("SAV")
Une assistance gracieuse sur les thèmes abordés lors de la formation est incluse dans l’offre.
Elle est accordée pour une durée de 3 mois après la formation. Helpline Clients
Formateurs
Nicolas D’Asta
Expert TVA, TVA internationale
Formateur, consultant, expert sur les thématiques TVA France et international, Nicolas D'Asta dirige, depuis Nice, Mathez Conseil Formation, Mathez Intracom et Easytax.
Cédric Dalud
Expert TVA internationale, TVA et industrie, TVA et e-commerce
Consultant, Formateur, Expert en TVA, Cédric Dalud est spécialisé dans le secteur industriel et e-commerce. Il assure des missions de conseil et formations sur l’axe Lyon, Paris, Lille.
Krystel Pellegrini
Experte TVA internationale, DEB
Consultante et formatrice spécialisée en TVA internationale, Krystel est également référente en Déclarations d'Echanges de Biens (DEB). Elle est basée à Marseille et se déplace sur toute la France.
Daniel Jager
Expert TVA internationale et représentation fiscale TVA
Expert TVA internationale et représentation fiscale TVA , Daniel Jager dirige et coordonne les services d’Assistance Règlementaire et de Représentation Fiscale TVA au sein du groupe.
Axelle Rebaud
Experte TVA internationale
Axelle est experte en matière de représentation fiscale et de TVA internationale dans les Etats membres de l'Union Européenne, et possède une expérience particulière sur la Suisse et le Royaume Uni.
Une question?
Je contacte Audrey !
Je suis votre interlocutrice pour l’organisation de vos formations.
Une question, une hésitation? Je suis là pour vous orienter.
Vous pouvez me joindre, de 9:00 à 18:00,
V. Lombard
Vraiment très bien. Permet de bien comprendre les différences législatives entre les biens et les services d’un point de vue déclaratif (DEB, DES, TVA).
Le support est très bien fait, je m’y réfère souvent maintenant !
C. Molord
Formation complète pour des bases solides, reste à approfondir lors d’une formation complémentaire.
Virginie, Marseille
Très bonne formation et très bonne animation !
Nadia Frontezak
il y avait TROP de participants à la formation donc pour poser des questions cela n’était pas très pratique et prenait trop de temps par rapport au temps que nous avions pour la formation, il faudrait que le temps de la formation soit un peu plus long de 1 à 2h car sujet trop riche en informations.
Mathez Conseil Formation (client confirmé)
Bonjour, nous vous remercions de ce retour et prenons note de votre remarque. Il est vrai que cette formation est très dense, et si nous maintenons un format sur 1 jour c’est que la plupart des participants nous le demandent. Nous sommes désolés que vous n’ayez pu poser toutes vos questions mais sachez que votre formateur est disponible pour vous répondre, dans le cadre de notre « Helpline » post-formation durant 3 mois: cliquez ici.
N. Lardon
Bon support et formatrice agréable pour un sujet loin d’être facile ou évident.
C. Duban
Formation intéressante. Mais il reste encore des questions en suspens.
Mathez Conseil Formation (client confirmé)
Nous vous remercions de votre commentaire, et vous rappelons que vous bénéficiez d’une « Helpline » gratuite pendant 3 mois suivant votre formation, pour vos questions.
G. Vukicevic
Très bonne formation !
S. Gaudinet
Bons échanges sur les différents cas atypiques de nos sociétés.
A. Savignano
Cette journée de formation a permis de revoir certaines bases, les approfondir, et apprendre dans des domaines qui pour moi étaient nouveaux. La mixité cabinet comptable et entreprise apporte des échanges constructifs.
J’ai obtenu des réponses à toutes mes interrogations, le formateur excellent et patient et a su se mettre à niveau des participants. Sans aucun regret, je recommande sans hésitation!
C. Carles
Très bonne formation sur la TVA internationale et très bon support.
V. Rakotozafy
Formation très intéressante.
N. Tayarani
Très bonne formation, très bon support, les cas abordés par le formateur sont des cas concrets avec les explications détaillées pour les gérer.
C. d’Aboville
Nous étions peu nombreux et cela a permis un partage d’expériences enrichissant. Théorie bien illustrée par des exemples concrets. Merci!
P. Joannes
Formateur dynamique, contenu très intéressant et prise en compte des problématique de l’entreprise. Très bonne formation.
N. Skorobulatova
Cette formation m’a mis les idées au clair. Le formateur s’est adapté à notre activité et à nos besoins, il a été à l’écoute. C’était un bon échange aussi. En plus, nous pouvons compter sur son aide au quotidien si nous avons des cas tordus.
N. Fernandez
Formation très instructive, mais plus d’exemples concrets illustrés de schémas auraient été souhaitables.
L. Roux
Formation très intéressante, trop axée à mon goût sur les biens et pas assez sur les services (ce qui aurait mieux répondu à mon besoin) mais cela correspondait à la majeure partie du groupe. Beaucoup d’échanges et d’écoute de la part du formateur. Formation constituée d’un petit groupe de 4 stagiaires, ce qui est très bien pour les discussions.
C. Graindorge
Très bon intervenant, sympathique répondant à toutes nos questions sur le moment et proposant de répondre par mail à d’éventuelles futures autres questions. A l’écoute des problématiques des sociétés des participants.
J. Requin
Formation intéressante et formateur intéressant également.
C. Biolet
Formation très intéressante. Le formateur est très à l’écoute et donne plein de cas concrets qui rendent la formation très vivante.
E. Alison
Très intéressant et utile. Formateur à la disposition de tous pour des questions particulières.
Johan D. (client confirmé)
Excellente formation.
P.O. David
RAS
M. Lambert
Formation complète et précise. Intervenant compétent et ayant réponse aux questions posées.
Martine C.
Nos échanges ont rendu le sujet plus attractif.
E. Reffay
Très bon formateur, clair avec des exemples concrets.
L. Gidon
Formation très enrichissante. Formateur compétent avec des exemples précis et un support de formation complet.
F. Migné
Formation intéressante autant sur le fond que sur la forme. De nombreux exemples précis sont d’une aide primordiale pour comprendre certains points. Merci !
D. Monteiller
Formation intéressante, et intervenant très compétent.
S. Jeanjacques
Formation très intéressante, avec de nombreux cas pratiques.
O. Perraud
Formation intéressante sur un point délicat de fiscalité.
B. Basso
Formation très intéressante; les intervenants apportent des explications claires et pertinentes.
P. Bonfils
Très bonne formation avec examen de cas concrets. A recommander !!!
V. Macle
Formation enrichissante avec un formateur qui s’est adapté au public et qui a répondu à nos interrogations sur des cas spécifiques rencontrés.
–
A. Gregis
.
Hervé G.
Excellente formation, très concrète.
C. Delassus
J’ai aimé cette formation car elle m’a appris beaucoup de choses pour la suite.
D. Vaque
Très bonne formation, le formateur s’est adapté à nos peu de connaissances en comptabilité et TVA.
Fabrice
Très bonne formation.
I. Simon
Très bonne formation!
Chambaron
Cas pratiques très bien expliqués. Formatrice qui connaît son sujet parfaitement. Cela a répondu à toutes mes questions, et même plus!
M. Collaire
Formation très intéressante, qui m’a permis de me remettre à jour sur les règles de la TVA intracom.
M. Hujeux
Formation très intéressante. Beaucoup d’échanges, très variés, et toujours des réponses de la part d’un formateur très dynamique.
O. Maerten
La formation a répondu à mes attentes, avec une formatrice à l’écoute.
V. Vidal
Formation qui a répondu au delà de mes attentes. Approche pédagogique et personnalisée du sujet. Nombreux échanges. Formatrice professionnelle, dynamique et agréable.
A. Mujcin
Formation parfaite.
N. Poppe
Très constructif et intéressant.
F. Perez
Instructive et accessible malgré la difficulté du sujet traité.
M. Leydet
Instructive, vivante. Formateur accessible, réponses claires et précises.
F. Malenge
Formation très claire et bien menée.
P. Pinheiro
Très bonne formation, belle maîtrise du sujet.
Z. Naydenova
Journée de formation dynamique et très intéressante. Excellente animatrice. Echange d’expériences et exemples donnés concrets et pertinents.
S. Lumen
Très bonne formation, intervenante très qualifiée et intéressante.
V. Junker
Formation très intéressante avec une animatrice qui maîtrise son sujet et laisse place aux échanges sur les expériences de chacun.